令和2年度定期監査結果報告書（3期）

令和2年度定期監査（3期）の結果について

地方自治法（昭和22年法律第67号）第199条第4項の規定に基づき定期監査を実施し、監査委員から市議会議長および市長に対し結果報告書を提出しました。概要は次のとおりです。

1　監査の種類

地方自治法第199条第4項の規定による定期監査

2　監査の目的

市の財務に関する事務の執行が、適正かつ効率的に行われているかどうかを検討し、所見を述べるもの

3　監査の実施期間

令和3年1月13日から令和3年4月26日まで

4　監査対象

1.経営企画部

秘書広報課、経営企画課、財政課

2.都市整備部

都市計画課、用地課、道路管理課、下水道課

3.市民部

税務課、納税課、市民課、人権男女共同参画課

4.外局等

議会事務局、会計課、監査事務局

5　監査範囲

経営企画部、市民部、議会事務局、会計課および監査事務局については令和2年1月1日から令和2年12月31日まで、また都市整備部については令和元年8月1日から令和2年12月31日までの期間に係る監査対象所管の財務に関する事務の執行

6　監査方法

定期監査に当たっては、関係課からあらかじめ予算執行状況などの資料提出を求め、これを基に各課が担当する事務事業が所期の目的に沿い、適時適正に運営されているかどうかなどについて検討するとともに、必要に応じて関係職員からの事情聴取を行いました。なお、重点項目として、補助金交付事務および契約事務（業務委託関係、工事関係） を設定しました。

7　提出を求めた主な調書および事績・フォルダー

調書は、収入・支出状況調書、委託料調書、賃借状況調書、長期継続契約に関する調書、工事一覧調書、公有財産購入調書、備品購入調書、負担金補助および交付金調書、補償補填および賠償金調書ならびに予算流用・充用調書などです。

事績類はこれら調書の裏付けとなる、決裁文書・契約書などの関係書類一式です。

8　監査結果

監査の結果、財務に関する事務の執行については、次の事項を除き概ね適正に実施されているものと認められました。

ただし、次の事項については、早急に是正、改善または補正の処置を執られるよう要請しました。

（1）税務課（市民税担当）

令和2年度出張命令簿（10月分）について、全国市町村国際文化研修に係る旅行命令の記載がない。

（2） 税務課（資産税担当）

令和2年度駐車場使用料管理簿について、摘要欄に記載のない月分が散見される。

（3） 納税課（納税管理担当）

• 令和元年度駐車場使用料管理簿（1月分）について、課長の押印欄があるにもかかわらず、精算時の課長の押印がない。
• 令和元年度春日市税等口座振替データ送受信業務に係る実施伺及び契約締結の起案について、決裁権者である副市長の決裁がなされていない。

 （4） 納税課（納税推進担当）

令和2年度出張命令簿（9月分）の市町村アカデミーへの出張に係る旅行命令について、出張年月日の記載が適切になされていない。

（5） 人権男女共同参画課（人権男女共同参画担当）

ア　次の業務委託について、契約関係書類についてホッチキス止め、袋とじ等の確実な方法により綴じられていないなど、不備が見受けられる。

• 令和2年度春日市生活困窮者家計改善支援事業業務
• 令和2年度春日市生活困窮者自立相談支援等事業事務
• 令和2年度女性相談業務（ちくし女性ホットライン）
• 令和2年度男女共同参画講座講師派遣等業務
• 令和2年度人権啓発冊子「ひまわり第29集」印刷
• 令和2年度男女共同参画センター雨漏り修繕工事

イ　令和2年度同和問題啓発強調月間啓発物品の購入について、業者の見積書に日付の記載がなく、所管課が見積書を受け取った日付の収受印を押印している。

　（6）都市計画課（計画担当担当）

令和元年度の次の業務について、1号随契により契約締結がなされているが、請書に仕様書が綴じ込まれていない。

• 白水大池公園自家用電気工作物保守点検業務
• 位瀬公園多目的広場開閉業務

 （7）道路管理課（道路建設担当）

令和元年度1級第1号他1路線舗装補修工事において、地下埋設物確認書の日付の記載がないとともに、課長までの供覧がなされていない。

9　措置状況など

監査委員から早急に是正、改善または補正の処置を執られるよう各課に要請した項目については、措置（改善）を講じた旨の通知がありました。