平成27年度定期監査結果報告書（3期）

平成27年度定期監査（3期）の結果について

地方自治法（昭和22年法律第67号）第199条第4項の規定に基づき定期監査を実施し、監査委員から市議会議長、市長並びに市教育委員会委員長に対し結果報告書を提出しました。概要は次のとおりです。

記

1　監査の種類

地方自治法第199条第4項の規定による定期監査

2　監査の目的

市の財務に関する事務の執行が、適正かつ効率的に行われているかどうかを検討し、所見を述べるもの

3　監査の実施期間

平成28年1月15日から平成28年3月25日まで

4　監査対象

1. 健康福祉部
   福祉計画課、高齢課、福祉支援課、こども未来課、子育て支援課、健康課
2. 社会教育部
   社会教育課、文化振興課、文化財課、スポーツ課

5　監査範囲

平成27年1月1日から平成27年12月31日までの期間に係る監査対象所管の財務に関する事務の執行

6　監査方法

定期監査に当たっては、関係課からあらかじめ予算執行状況等の資料提出を求め、これを基に各課が担当する事務事業が所期の目的に沿い、適時適正に運営されているかどうか等について検討するとともに、必要に応じて関係職員からの事情聴取を行いました。

7　提出を求めた主な調書及び事績・フォルダー

調書は、収入・支出状況調書、委託料調書、賃借状況調書、工事一覧調書、公有財産購入調書、備品購入調書、負担金補助及び交付金調書、補償補填及び賠償金調書並びに予算流用・充用調書などです。

事績類はこれら調書の裏付けとなる、決裁文書・契約書などの関係書類一式です。

8　監査結果

監査の結果、財務に関する事務の執行については、概ね適正に実施されているものと認められました。

ただし、次の事項については、早急に是正、改善又は補正の処置を執られるよう要請しました。

1. 福祉計画課（地域福祉担当）
   平成27年度の春日市生活困窮者家計相談支援事業業務委託契約（5,379,572円）において、契約書に印紙の貼付がない。
2. 福祉計画課（保護担当）
   平成27年度の生活保護診療報酬明細書点検業務（1,127,520円）の契約締結の起案において、決裁権者である部長の決裁がなされていない。
   また、個人情報の取扱いに関し遵守すべき事項の確認表の提出がない。
3. スポーツ課（スポーツ担当）
   • ア　平成27年度の市民スポーツセンター及び若葉台西中央公園テニスコート樹木管理業務（510,329円）において、財務規則第76条の2各号に定める金額を超える額の契約を決定する場合は、財政課長の合議が必要であるが、その合議がなされていない。
     また、業務仕様書中に業務責任者等を書面で通知するものとしているが、その書面の提出がない。
   • イ　平成27年度の市民スポーツセンター解体工事に伴うデジタル印刷機移設業務委託契約（102,600円）の請書において、印紙の貼付がない。
     また、請書の日付が、支出負担行為の決裁日以降の日付となっていない。
4. 文化財課（管理担当）
   • ア　平成26年度の須玖岡本遺跡用地測量業務委託（1,836,000円）において、業務期間の変更を行っているが、その変更契約書に、印紙の貼付がない。
   • イ　平成26年度の須玖岡本遺跡（平若B地点）樹木伐採業務委託（2,268,000円）の再入札にかかる起案文書において、決裁権者である部長の決裁がなされていない。

9　措置状況等

監査委員から早急に是正、改善又は補正の処置を執られるよう各課に要請した項目については、措置（改善）を講じた旨の通知がありました。